《最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的划定》- 尊龙凯时

2001年8月28日由最高人民法院审判委员会1188次会议通过，2001年9月21日最高人民法院布告颁布，自2001年9月30日起执行）

法释〔2001〕28号
为了；ふㄈ艘约捌渌笔氯说暮戏ㄈɡ，守护证券市场的正常买卖秩序，凭据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民事诉讼法》，参照《中华人民共和国拍卖法》等司法的有关划定，对人民法院在财富保全和执行过程中，冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股（以下均简称股权）蹬仔关问题，作如下划定：
第一条人民法院在审理民事纠纷案件过程中，对股权采取冻结、评估、拍卖和办理股权过户等财富保全和执行措施，合用本划定。
第二条本划定所指上市公司国有股，蕴含国度股和国有法人股。国度股指有权代表国度投资的机构或部门向股份有限公司出资或凭据法定法式获得的股份；国有法人股指国有法人单元，蕴含国有资产比例超过50％的国有控股企业，以其依法占有的法人资产向股份有限公司出资形成或者凭据法定法式获得的股份。本划定所指社会法人股是指非国有法人资产投资于上市公司形成的股份。
第三条人民法院对股权采取冻结、拍卖措施时，被保全人和被执行人该当是股权的持有人或者所有权人。被冻结、拍卖股权的上市公司非凭据法定法式确定为案件当事人或者被执行人，人民法院不得对其采取保全或执行措施。
第四条人民法院在审理案件过程中，股权持有人或者所有权人作为债务人，如有偿还能力的，人民法院通常不应对其股权采取冻结保全措施。人民法院已对股权采取冻结保全措施的，股权持有人、所有权人或者第三人提供了有效担保，人民法院经审查切合司律例定的，能够解除对股权的冻结。
第五条人民法院裁定冻结或者解除冻结股权，除该当将司法文书投递负有协助执行使命的单元以表，还该当在作出冻结或者解除冻结裁定后7日内，将司法文书投递股权持有人或者所有权人并书面通知上市公司。人民法院裁定拍卖上市公司股权，该当于委托拍卖之前将司法文书投递股权持有人或者所有权人并书面通知上市公司。被冻结或者拍卖股权确当事人是国有股份持有人的，人民法院在向该国有股份持有人投递冻结或者拍卖裁按时，该当告其于5日内报主管财政部门登记。
第六条冻结股权的期限不超过一年。如申请人必要延持久限的，人民法院该当凭据申请，在冻结期限届满前办理续冻手续，每次续冻期限不超过6个月。逾期不办理续冻手续的，视为自动撤销冻结。
第七条人民法院采取保全措施，所冻结的股权价值不得超过股权持有人或者所有权人的债务总额。股权价值该当依照上市公司最近期报表每股资产净值推算。股权冻结的效力及于股权产生的股息以及盈利、红股等孳息，但股权持有人或者所有权人仍可享有因上市公司增发、配售新股而产生的权势。
第八条人民法院采取强造执行措施时，若是股权持有人或者所有权人在期限内提供了方便执行的其他财富，该当首先执行其他财富。其他财富不及以清偿债务的，方可执行股权。本划定所称可供方便执行的其他财富，是指存款、现金、制品和半制品、原资料、交通工具等。人民法院执行股权，必须进行拍卖。股权的持有人或者所有权人以股权向债权人质押的，人民法院执行时也该当通过拍卖方式进行，不得直接将股权执行给债权人。
第九条拍卖股权之前，人民法院该当委托拥有证券从业资格的资产评估机构对股权价值进行评估。资产评估机构由债权人和债务人协商选定。不能达成一致定见的，由人民法院召集债权人和债务人提出候选评估机构，以抽签方式决定。
第十条人民法院委托资产评估机构评估时，该当要求资产评估机构严格遵循国度划定的尺度、法式和步骤对股权价值进行评估，并注明其该当对所作出的评估汇报依法承担相应责任。人民法院还该当要求上市公司向接受人民法院委托的资产评估机构如实提供有关情况和资料；要求资产评估机构对上市公司提供的情况和资料守旧奥秘。
第十一条人民法院收到资产评估机构作出的评估汇报后，须将评估汇报别离投递债权人和债务人以及上市公司。债权人和债务人以及上市公司对评估汇报有异议的，该当在收到评估汇报后7日内书面提出。人民法院该当将异议书交资产评估机构，要求该机构在10日之内作出注明或者补正。
第十二条对股权拍卖，人民法院该当委托依法成立的拍卖机构进行。拍卖机构的选定，参照本划定第九条划定的步骤进行。
第十三条股权拍卖保留价，该当依照评估值确定。第一次拍卖最高应价未达到保留价时，该当持续进行拍卖，每次拍卖的保留价该当不低于上次保留价的90％。经三次拍卖仍不能成交时，人民法院该当将所拍卖的股权按第三次拍卖的保留价折价抵偿给债权人。人民法院能够在每次拍卖未成交后主持排解，将所拍卖的股权参照该次拍卖保留价折价抵偿给债权人。
第十四条拍卖股权，人民法院该当委托拍卖机构于拍卖日前10天，在《中国证券报》、《证券时报》或者《上海证券报》上进行布告。
第十五条国有股权竞买人该当具备依法受让国有股权的前提。
第十六条股权拍卖过程中，竞买人已经持有的该上市公司股份数额和其竞买的股份数额累计不得超过该上市公司已经刊行股份数额的30％。如竞买人累计持有该上市公司股份数额已达到30％仍参加竞买的，须遵循《中华人民共和国证券法》的有关划定办理，在此期间应傍边止拍卖法式。
第十七条拍卖成交后，人民法院该当向证券买卖市场和证券登记结算公司出具协助执行通知书，由买受人持拍卖机构出具的成交证明和财政主管部门对股权性质的界定蹬仔关文件，向证券买卖市场和证券登记结算公司办理股权调换登记。